铁道部


铁道部直供成品油管理细则
1994年6月11日，铁道部

第一条 根据《国务院批准国家计委、国家经贸委关于改革原油、成品油流通体制意见的通知》（国发［1994］21号）和《国务院批转国家计委关于调整原油、天然气、成品油价格请示的通知》（国发［1994］26号）精神，为做好铁路系统用油的供应、运输、管理等工作，特制定本细则。
第二条 本细则适用于铁路机车柴油及国家重点工程用汽、柴油。其他铁路用油及不具备直供能力的国家重点工程用汽、柴油、可向当地石化公司申请。
第三条 铁道部委托中国铁路物资总公司全权负责全路直供汽、柴油的供应工作，负责铁路机车柴油、国家重点工程用汽、柴油的统一申请、统一分配、统一订货、统一管理；做好对铁道部直供成品油的管理、协调、服务、监督工作。
第四条 年度资源由中国铁路物资总公司负责计划审核，对机车用柴油、国家重点工程用油的需求量作出测算，并在规定日期内上报国家计委和中国石化总公司。
第五条 季度资源由各铁路局（包括广铁集团公司，下同）工程局于每季度开始前50天提出具体品种的季度需求量及到站，报中国铁路物资总公司；中国铁路物资总公司根据年度分配计划于每个季度开始前45天提出具体品种的需求量及到站，报给中国石化销售公司，并尽力争取合理的资源配置流向。
第六条 中国铁路物资总公司将石化总公司下达的“中国石化销售公司成品油资源配置单”（以下简称“资源配置单”）和“中国石化销售公司成品油资源配置单明细表”（以下简称“配置单明细表”）下达给所属办事处和各铁路局、工程局物资处，并负责日常资源协调工作。
第七条 中国铁路物资总公司应及时将年度机车柴油、重点工程用油的配置数量和供油地点、每月铁路用油运输计划向部运输局通报，并派专人就日常铁路用油运输问题与运输局有关部门协调。
第八条 中国铁路物资总公司所属各办事处，负责与管区内炼油厂及发运路局有关调度进行协调，做好铁路用油的供应和运输协调工作：
（一）根据资源配置单和配置单明细表，向有关炼厂落实资源、签订供货合同，协助炼厂申报运输计划，并在炼厂申报的铁路运输计划表上加盖“铁路用油运输专用章”。
（二）掌握炼厂生产和油品库存情况，根据用油局的实际需要，向炼厂提供每旬铁路用油的装车计划安排，并督促炼厂及时提报日请车计划。
（三）每旬末将本旬实际装车完成情况及下一旬的装车计划安排、当月下旬将次月铁路用油运输计划通知发运路局（分局）有关调度；对日常铁路用油运输中存在的问题，主动与发运路局、分局有关调度联系，共同协商解决。
（四）每日上午10点以前将炼油厂生产、库存情况、请车情况及车站每天批车、装车和发车情况报中国铁路物资总公司；每月按中国铁路物资总公司规定的日期和内容上报进料和供应月报。
第九条 各铁路局要建立相应制度和措施，保证铁路用油的运输兑现。
（一）各铁路局、分局计划部门对炼厂上报的加盖“铁路用油运输专用章”的铁路用油运输计划，要优先予以审批，不得削减；对特殊原因造成的铁路用油计划外要车计划，要及时予以办理。
（二）各铁路局、分局对铁路用油要优先予以安排、组织均衡发运。有关调度要及时掌握铁路用油的运输计划安排和完成情况，对中国铁路物资总公司所属办事处反映的有关运输问题，要及时采取措施予以解决。
＃13第十条 新疆发运的铁路用油需使用企业自备罐车运输时，由中国铁路物资总公司西安办事处负责按当地有关规定办理使用自备车的具体事宜。乌鲁木齐铁路局应协助做好此项工作。
第十一条 各铁路局、工程局物资处要及时、准确掌握本局用油的消耗和库存情况，按照中国铁路物资总公司的要求按时传送机车用柴油旬报和其他有关资料。
第十二条 各用油单位要加强卸车组织工作，严禁以车代库。贮油能力未达到规定要求的要尽快建立储油设施。
第十三条 各用户发生用油告急情况时，由各局物资处首先在本局管内调剂；局内解决不了时，由局物资处统一向上级主管部门反映。
第十四条 铁路机车用柴油，重点工程用汽、柴油的价格，一律执行国家规定的出厂价。中国铁路物资总公司在此基础上，按每吨15元核收管理费。除此以外，任何单位不得增加中间环节，不得加收其他费用。这样，铁路用油的最终价格组成为柴油出厂价、运杂费及中国铁路物资总公司核收的管理费。中国铁路物资总公司所属各办事处及各用油单位不得采购、供应高于出厂价的油品。
第十五条 中国铁路物资总公司各办事处负责向有关炼厂办理油款结算工作，要设立专门油款帐户，做到专款专用，不得挪作他用。
第十六条 各铁路局、工程局应加强对铁路用油资金的管理，设立油款专户，由局财务处统一与中国铁路物资总公司所属办事处进行结算。要加强油款清算环节的管理，各局在收到齐备的结算凭证后，3日内必须付款，以免因付款不及时影响炼厂发油。
第十七条 重点工程施工用油的直供价格，包括出厂价、运杂费、存储中转费和中国铁路物资总公司核收的管理费，如直供总价高于施工所在地的批发价，应向当地石油公司申请地供油。
第十八条 任何单位不得以任何方式经营国家分配给铁路的直供汽、柴油。
第十九条 本规则由中国铁路物资总公司负责解释。
第二十条 前发文与此细则相抵之处，以此文为准。
第二十一条 本细则自1994年7月1日起施行。


中国人民银行


中国人民银行关于专业银行办理国库经收业务的管理办法
中国人民银行




第一条 经理国库业务是国家赋予中国人民银行的职责之一。由于银行体制改革，人民银行专门行使中央银行职能，国库的经收业务需要专业银行办理。为了保证国库业务的正常进行，特制定本办法。
第二条 国库业务不论是由人民银行办理，还是专业银行办理，都按国库系统实行垂直领导。国库总库设在人民银行总行，分库设在各省、自治区、直辖市人民银行分行，中心支库设在人民银行的地（市）分行，支库设在人民银行支行。根据（85）银发字第433号通知，关于保留
人民银行县支行机构的有关规定，为了保证国库业务的正常进行，在人民银行县支行机构尚未分设或暂未建立前，支库业务暂由专业银行办理，经收库款业务，都由专业银行分支机构办理。
第三条 国家预算收入是国家统一支配的资金，准确及时地办理国库业务工作，对于国家集中财力加快经济建设具有重要意义。各级国库收纳的预算收入都应尽量采取加快措施及时处理。各经收处收纳的各级预算收入，均应及时上划管辖支行集中，然后转划支库；支库应将各经收处收
纳的预算收入，及时办理库款的划分、留解，属于同级财政的收入，列入地方财政库款有关帐户；属于地区级的预算收入及分成上解收入，应上划中心支库；属于中央级、省级预算收入，应直接上划分库。中心支库及分库除将同级财政收入列入地方财政库款有关帐户外，应将属于上级财政
收入的库款上划上级国库。支库、中心支库、分库以及总库办理同级财政库款的支拨时，凡收款单位在专业银行开户的，人民银行应通过同级的专业银行划拨，在有关的往来科目帐户核算。
第四条 国库收纳的各级预算收入，原则上应当日办理库款的入库和报解，如当日确实来不及的，最迟在次日上午办理。库款金额过小的，经收处所收库款不足300元的，可不逐日上划，但月末日必须扫数办理库款的报解工作。
第五条 专业银行经收的待报解国库款，不能作为自己的资金来源使用，应按规定的起点和报解时间向当地人民银行办理划缴，保证库款及时入库。凡不按规定时间及时解缴，拖延积压挪用的，从应划解日的次日起，根据积压金额（即各级国库的未报解“中央预算收入”、“待报解地
方预算收入”或国库经收处“待结算财政款项”科目有关帐户的余额）每天按万分之三罚款。
第六条 办理国库业务的专业银行，对同级财政支拨的库款，必须根据财政部门填制的支拨凭证，在同级国库存款余额内办理，超过存款余额的，不得支付。
第七条 办理国库业务的专业银行，其国库的组织机构和人员配备、会计核算手续和报解程序以及国库会计帐务和报表的设置等，均应严格按照《国库条例》及其《实施细则》的有关规定执行。
第八条 为了有利于各专业银行开展经济核算，专业银行办理的国库业务，由人民银行计付手续费。由经办的专业银行向当地人民银行直接结算，计算手续费的标准，待人民银行总行与专业银行总行另行通知。
第九条 专业银行经办的支库都应配备专职人员，经常检查经收处的工作，总结交流经验，解决存在的问题。对所辖经收处，检查收纳的财政收入是否及时上划入库；帐务核算是否符合制度规定；有无挪用预算收入等违反财经纪律的情况。检查中发现的问题要及时处理，并向上级国库
写出书面报告。



1986年1月31日